補足。
リモートデバッグというのは動いている外部プログラムをSocket越しにモニターするだけのことだから、
デバッグ対象のプログラムが正常に動作するようにする必要がある。
「SQDBG error : cannot open the file」
という言葉通り考えるなら、sqdbg.exe の場合だと
「Default Working Directory」と「Default command line options」の組み合わせが正しくないとか。