あーもしかしてこういうことか。

(1)フルスクリーンでアプリケーションを作る。
(2)Alt+TABをフォーカスを失わせる
(3)この時点でIDirect3DDevice9::TestCooperativeLevelはD3DERR_DEVICELOSTを返す。

問題はここから。
IDirect3DDevice9::Resetを使えば確かにフルスクリーンからウィンドウモードに
デバイス再構築無しでモード変更は可能。
が、TestCooperativeLevelがD3DERR_DEVICENOTRESETを返すまではResetは呼べない。

つまり、いったんAlt+TABでフォーカスを再取得できれば
D3DERR_DEVICENOTRESET→Reset→ウィンドウモード、のコンボが使えるけど、
フォーカスを得ないままウィンドウモードに変更しようと思ったら
いったんデバイスを破棄しないとダメぽと。

どう？