>>823様
ありがとうございます
早速ちょこっとやってみました
動きませんでした　orz

this.MouseWheel ってイベントは見つけたけど Form1 のイベントに MouseWheel が無いのが原因なんでしょうかねぇ・・
単純に
public partial class Form1 : Form｛｝の中に↓を貼り付けてみたんですがピクリともしませんでした

private void Form1_MouseWheel(object sender, MouseEventArgs e)
{
MessageBox.Show("マウスホイール");
}
private void Form1_MouseEnter(object sender, EventArgs e) { this.Focus(); }

ヘルプを調べても
AxHost.MouseWheel イベント
このイベントは、.NET Framework インフラストラクチャをサポートします。・・・（略
MouseWheel イベントは、AxHost クラスではサポートされません。
public event MouseEventHandler MouseWheel

この程度のことしか載っておらず自分でも色々調べてやってますが、どこが悪いのか理解不能です
出来れば助けてください。