従う従わないはおいといてとりあえず根拠になるガイドライン。
Guidelines > Desing Principles > Top Violations
ttp://msdn.microsoft.com/en-us/library/aa511331.aspx
ここのTextの項に Ellipses mean incompleteness として次のように説明してある。

Don't use an ellipsis whenever an action displays another window--
only when additional information is required. Commands whose implicit
verb is to show another window don't take an ellipsis, such as Advanced,
Help, Options, Properties, or Settings.

つまり「〜ウィンドウを表示」と同じ意味合いになるコマンドには付けるなということ。

Commands>Menusの項にもう少し長い説明があるけど、まあ言ってることはほぼ同じ。
ttp://msdn.microsoft.com/en-us/library/aa511502.aspx